Comment optimiser votre remboursement d’impôt
Pour de nombreux Canadiens, l‘arrivée du printemps rime avec le remboursement d’impôt.
En 2024, le gouvernement fédéral a remis en moyenne 2 293 $ en remboursement d’impôt aux contribuables. Voici les déductions et les crédits sur lesquels vous pouvez miser pour produire votre rapport d’impôt, en plus de quelques idées pour utiliser votre remboursement si vous en recevez un.
1. Déductions
Les déductions sont des montants qui réduisent votre revenu imposable, faisant comme si vous aviez gagné moins d’argent au cours de l’année. Lorsque vous diminuez votre revenu, vous pouvez parfois changer de tranche d’imposition, ce qui réduit par le fait même votre taux d’imposition moyen.
Cotisation à un REER ou à un CELIAPP
Les montants versés dans un régime enregistré d’épargne-retraite ou dans un compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété sont déductibles d’impôt. Faites attention, si vous retirez un montant de votre REER ou de votre CELIAPP (pour autre chose que l’achat d’une première propriété), il sera inclus à vos revenus dans l’année en cours.
Déménagement
Si vous avez déménagé pour vous rapprocher d’au moins 40 km de votre nouvelle institution scolaire ou de votre lieu de travail, vous pourriez déduire les frais de déménagement.
Garde des enfants
Les frais de garde engagés pour vous permettre de travailler, d’exploiter une entreprise ou de poursuivre des études peuvent être déduits de votre revenu imposable.
Fractionnement du revenu de pension
Une autre façon de baisser votre revenu imposable consiste à transférer une partie de vos revenus de pension admissibles à votre conjoint ou à votre conjointe si son revenu est inférieur au vôtre. Ceci peut vous permettre de changer de tranche d’imposition.
2. Crédits d’impôt
Les crédits réduisent directement le montant d’impôt que vous devez. Certains sont remboursables (vous recevez de l’argent même si vous n’avez pas d’impôt à payer), tandis que d’autres sont non remboursables (ils diminuent ou annulent l’impôt que vous auriez payé, sans dépasser ce montant).
Certains crédits d’impôt non remboursables sont transférables entre conjoints, parents ou grands-parents, ou encore reportables aux années suivantes si l’impôt à payer de l’année courante n’est pas suffisant pour les utiliser au complet.
Frais médicaux
Les dépenses de soins de santé admissibles (médicaments sur ordonnance, soins dentaires, lunettes, etc.) peuvent donner droit à un crédit d’impôt, tout comme vos cotisations à un régime d’assurance médicaments. Les sommes remboursées par votre assurance ne sont toutefois pas déductibles. Déduisez-les des sommes déclarées et conservez vos reçus.
Dons de charité
La générosité est payante! Les dons que vous avez faits pendant l’année donnent droit au crédit d’impôt.
Frais de scolarité
Les étudiants du niveau postsecondaire peuvent bénéficier d’un crédit d’impôt pour les frais de scolarité qu’ils ont payés. Les établissements d’enseignement produisent un relevé des frais de scolarité juste avant la période des impôts.
Montant pour l’achat d’une habitation
Vous avez acheté une maison au cours de la dernière année? Pour aider les nouveaux acheteurs à accéder au marché immobilier, le gouvernement fédéral et provincial (Québec) accorde un crédit d’impôt non remboursable pouvant aller jusqu’à 1 500 $.
3. Passez à l’action : comment utiliser votre remboursement d’impôt
Une fois vos déductions et crédits appliqués, vous pourriez recevoir un remboursement. Vous ne manquerez probablement pas d'idées pour l'utiliser, mais sachez que certaines idées peuvent le rendre encore plus payant :
- Investissez dans des placements qui offrent une déduction fiscale, tels que le REER ou le CELIAPP.
- Épargnez dans un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) pour réduire votre anxiété financière : votre argent y est accessible en tout temps pour faire face aux imprévus.
- Remboursez vos mauvaises dettes (carte de crédit, par exemple) et sentez-vous mieux financièrement.
- Pensez au régime enregistré d’épargne-études (REEE) pour les études de vos proches, et maximisez ainsi les subventions gouvernementales pouvant atteindre 30 %.
- Protégez votre épargne et vos projets de vie avec une assurance santé en cas d’invalidité ou de maladie grave.
N’oubliez pas de vous gâter un peu. Tout est dans l’équilibre.
Déductions possibles en raison du télétravail
Certaines de vos dépenses liées au télétravail (espace de travail à domicile, fournitures de bureau, frais d’accès à Internet, etc.) pourraient être déduites de votre déclaration de revenus.
Pour en savoir plus, consultez notre aide-mémoire pour votre déclaration de revenus.
Remboursement d’impôt tant attendu
Une fois que vous êtes allé chercher le maximum de votre remboursement d’impôt, utilisez cet argent intelligemment. Il ne s’agit pas d’un cadeau, mais bien de la remise d’une partie de vos revenus qui vous a été prélevée en trop tout au long de l’année. Par exemple, déposez ce montant dans votre CELI, votre REER ou votre CELIAPP, investissez-le dans un placement ou profitez-en pour rembourser un prêt ou une dette.
Vous pouvez aussi visiter le site Web de l'Agence du revenu du Canada pour consulter la liste détaillée des déductions et des crédits d’impôt.
Information importante
Après avoir terminé votre déclaration de revenus, conservez tous vos reçus, documents et formulaires qui vous auront servis à faire vos calculs. En cas de vérification fiscale, ces pièces justificatives pourraient vous être demandées jusqu’à six ans après l’année d’imposition en question.
Bonne saison des impôts!
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