Aide-mémoire pour vos impôts
Découvrez les éléments à ne pas oublier lors de la préparation de votre déclaration de revenus pour l’année 2024.
Saviez-vous que...
- Vous devez effectuer vos cotisations REER au plus tard dans les 60 premiers jours de l’année en cours pour qu'elles soient déductibles dans la déclaration de revenus de l’année précédente;
- Vous devez effectuer vos cotisations CELIAPP au plus tard le 31 décembre de chaque année;
- Il est obligatoire de produire votre déclaration, et ce, au fédéral et au provincial;
- Vous devez conserver les pièces justificatives liées à vos impôts pendant six ans.
Dépenses d’emploi
La méthode détaillée en bref :
- L’employé doit avoir reçu le formulaire ou T2200 signé par son employeur;
- Elle permet de déduire le coût des fournitures de bureau et une portion raisonnable des frais de bureau à domicile;
- Les dépenses admissibles rassemblent, entre autres, les dépenses liées aux fournitures de bureau utilisées dans le cadre de l’emploi (papier, encre, etc.) et une proportion raisonnable des frais de services publics, des frais d’accès à Internet à domicile, des paiements de loyer pour les locataires (mais pas des paiements de prêt hypothécaire pour les propriétaires) et des frais d’entretien ou de réparation;
- Il n’est pas possible de demander une déduction pour des fournitures remboursées par l’employeur.
Sachez que vous devrez déterminer la taille et l’utilisation de l’espace que vous avez utilisées pour le travail afin de calculer la proportion raisonnable du montant de la déduction. L’Agence du revenu du Canada présente sur son site Web comment faire ce calcul.
De quelles informations avez-vous besoin pour produire votre déclaration de revenus?
- Revenus d’emploi (T4 et Relevé 1)
- Cotisations REER
- Cotisations CELIAPP
- Retraits REER ou FERR (T4RSP et T4RIF)
- Frais médicaux (dentiste, médicaments, lunettes, etc.)
- Reçus de dons de charité
- Revenus de placements (T5/Relevé 3, T3/Relevé 16, T5008/Relevé 18)
- Contributions politiques (parti fédéral ou provincial)
- Cotisations syndicales et professionnelles
- Avis de cotisation fédéral et provincial de l’an dernier
- Assurance-emploi (T4E)
- Revenu de pension et rente (T4A/Relevé 2)
- Intérêts payés sur les prêts étudiants admissibles
- Frais financiers déductibles
Vous êtes propriétaire ou locataire?
- Renseignements sur l’occupation d’un logement (Relevé 31)
- Crédit pour l’achat d’une première habitation (fédéral et provincial)
- Remboursement du RAP (régime d'accession à la propriété)
- Déclaration de la vente d’une maison
Vous avez des enfants?
- Montant transféré à un enfant majeur pour des études postsecondaires (provincial)
- Reçus de frais de garde (Relevé 24)
- Paiement anticipé de Revenu Québec pour les frais de garde (Relevé 19)
- Prestation du RQAP (Régime québécois d’assurance parentale) (Relevé 6)
Pour connaître la liste détaillée des crédits d’impôt remboursables et non remboursables, visitez le site de l’Agence du revenu du Canada et celui de Revenu Québec.
Vous êtes travailleur autonome?
Sachez que vous pouvez déduire vos dépenses courantes et vos acquisitions de biens ainsi que l’amortissement sur vos dépenses courantes. Une section détaillée vous est consacrée sur les sites de l’Agence du revenu du Canada et de Revenu Québec.
Optimisez votre remboursement grâce aux déductions et aux crédits d’impôt
Il existe plusieurs crédits d’impôt et possibilités de déductions pour obtenir un meilleur remboursement d’impôt. Pour découvrir les principaux, consultez notre article Comment optimiser votre remboursement d’impôt.
Notre conseil d’ami
N’hésitez pas à préparer les déclarations de revenus de tous les membres de votre famille en même temps. Pourquoi? Parce que les dépenses qui ne procurent aucun avantage à certaines personnes pourraient être transférées à un autre membre de la famille, qui pourrait alors en profiter.
Besoin d’aide pour remplir votre déclaration de revenus?
Si vous avez un faible revenu ou n’êtes pas en mesure de préparer vous-même votre déclaration de revenus, sachez que l’Agence du revenu du Canada forme chaque année des bénévoles partout au pays pour vous prêter main-forte. Pour trouver un bénévole près de chez vous, composez le 1 800 959-7383 et visitez le site Web du Programme communautaire des bénévoles en matière d’impôt.
Besoin de conseils?
Contactez directement un conseiller en sécurité financière près de chez vous. Grâce à son profil, vous pourrez faire un choix éclairer et opter pour une personne qui vous inspire.
Outils pratiques
Quel que soit le produit qui vous intéresse, les outils suivants vous donneront un aperçu des sommes à investir, et dont vous pourrez discuter ensuite avec votre conseiller.