REER : des avantages qui vont bien au-delà de l’épargne
Profitez pleinement du REER : réduisez votre impôt, faites croître votre épargne à l’abri de l’impôt et optimisez votre planification financière à long terme.
Le régime enregistré d’épargne retraite, mieux connu sous le nom de REER, demeure l’un des moyens les plus efficaces pour épargner en vue de la retraite tout en profitant d’avantages fiscaux importants.
Pourtant, de nombreux Canadiens sous estiment encore l’ampleur des bénéfices qu’il offre. Que vous participiez à un REER individuel ou à un REER collectif offert par votre employeur, le principe de fonctionnement reste essentiellement le même : vous épargnez aujourd’hui, vous réduisez vos impôts maintenant et votre argent croît à l’abri de l’impôt jusqu’au moment où vous en aurez besoin.
En d’autres mots, le REER n’est pas simplement un compte d’épargne : c’est un véhicule financier complet, conçu pour optimiser votre accumulation de richesse à long terme tout en vous donnant accès à certains programmes avantageux.
Sauver de l’impôt simplement et sur-le-champ
Le premier avantage – et souvent le plus apprécié – du REER est le fait que les cotisations sont déductibles d’impôt. Chaque dollar que vous versez dans votre REER réduit votre revenu imposable de l’année. Cela signifie que vous pourriez payer moins d’impôt, voire recevoir un remboursement.
Par exemple, si vous cotisez 3 000 $ et que votre taux d’imposition marginal est de 35 %, vous pourriez récupérer environ 1 050 $ en économies d’impôt. Cet avantage se fait sentir année après année pour ceux qui cotisent régulièrement.
Il ne s’agit pas d’une économie permanente; l’impôt sera payable au moment du retrait, généralement à la retraite. Toutefois, comme la plupart des gens ont alors un revenu plus faible, ils se retrouvent imposés à un taux inférieur. Résultat : un avantage fiscal réel et durable.
Une croissance à l’abri de l’impôt
Le deuxième grand avantage du REER réside dans la croissance de l’épargne à l’abri de l’impôt. Tant que les sommes demeurent dans votre régime, les rendements générés – intérêts, dividendes ou gains en capital – ne sont pas imposés.
Ce mécanisme permet à votre capital de croître plus rapidement qu’il ne le ferait dans un compte imposable, où chaque rendement serait partiellement amputé par l’impôt. Sur plusieurs décennies, cet effet de capitalisation peut rapporter gros dans votre épargne retraite.
En d’autres mots, le REER vous aide à faire travailler votre argent plus efficacement en maximisant la croissance à long terme.
Des droits de cotisation flexibles
Chaque année, les Canadiens accumulent de nouveaux droits de cotisation REER, équivalant généralement à 18 % du revenu gagné, jusqu’à un plafond établi par le gouvernement. Notez cependant que si vous participez à un régime de retraite offert par votre employeur, le plafond de votre REER diminue en fonction d’un facteur d’équivalence. Assurez-vous de connaître votre plafond de cotisation exact en consultant votre dossier de l’Agence du revenu du Canada (ARC).
Si vous ne cotisez pas la somme maximale permise, vos droits inutilisés seront automatiquement reportés l'année suivante.
Cette flexibilité est précieuse : elle vous permet de cotiser lorsque vos finances le permettent ou d’attendre un moment où les avantages fiscaux seront plus importants, par exemple, lors d'une année où votre taux d’imposition est plus élevé.
Il est toutefois essentiel de ne pas dépasser votre limite, car les excédents peuvent entraîner des pénalités. Un simple coup d’œil à votre avis de cotisation émis par l’ARC vous confirmera votre plafond de cotisation.
RAP et REEP : d’autres programmes avantageux
Le REER n’est pas uniquement réservé à la retraite. Il peut aussi soutenir certains projets de vie importants.
Le Régime d’accession à la propriété (RAP)
Le RAP vous permet de retirer jusqu’à 60 000 $ de votre REER pour acheter votre première propriété, sans impôt au retrait. Les sommes doivent ensuite être remboursées sur une période maximale de 15 ans, sans intérêt. Les nouveaux acheteurs qui souhaitent utiliser leur propre épargne comme mise de fonds apprécient grandement le RAP.
Le Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)
Le REEP, pour sa part, permet de retirer jusqu’à 10 000 $ par année, jusqu’à un total de 20 000 $, pour financer un retour aux études à temps plein pour vous ou votre conjoint. Là aussi, aucun impôt n’est retenu si les montants retirés sont remboursés dans un délai de 10 ans.
En somme, le REER est un outil polyvalent qui soutient à la fois l’épargne retraite et certains projets personnels d’envergure. Puisqu’il combine des avantages fiscaux, la croissance à l’abri de l’impôt et une grande flexibilité, il constitue une aide précieuse dans toute planification financière équilibrée.
1. Qu’est ce qu’un REER?
C’est un régime d’épargne destiné à préparer la retraite tout en offrant des avantages fiscaux. Il peut être individuel ou collectif.
2. Quels sont les principaux avantages fiscaux d’un REER?
Vos cotisations sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui réduit votre impôt à payer ou augmente votre remboursement d’impôt.
3. Comment fonctionne la croissance à l’abri de l’impôt?
Les rendements générés dans votre REER (intérêts, dividendes, gains en capital) ne sont pas imposés tant que les sommes demeurent dans le régime. Cela accélère la croissance de votre épargne à long terme.
4. Comment sont calculés mes droits de cotisation?
Vous accumulez chaque année jusqu’à 18 % de votre revenu gagné, jusqu’à un plafond établi par le gouvernement. Toutefois, si vous participez à un régime de retraite collectif, un facteur d’équivalence peut réduire votre espace de cotisation.
5. Que se passe t il si je ne cotise pas au maximum chaque année?
Vos droits inutilisés se reportent automatiquement aux années suivantes. Cette flexibilité vous permet de cotiser au moment le plus avantageux sur le plan fiscal.
6. Puis je dépasser mon plafond de cotisation?
Non. Les excédents peuvent entraîner des pénalités. Consultez votre avis de cotisation de l’Agence du revenu du Canada (ARC) pour connaître votre limite exacte.
7. Puis je utiliser mon REER pour d’autres projets que la retraite?
Oui, grâce à deux programmes :
- Le RAP, pour l’achat d’une première propriété;
- Le REEP, pour financer un retour aux études.
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