Le montant dont vos employés disposeront à la retraite sera constitué de l’ensemble des cotisations versées en leur nom dans le régime de pension agréé à cotisation déterminée (RPA CD) et du rendement généré par ces cotisations.

Pour vos employés, le RPA CD représente une valeur ajoutée à la gamme d’avantages sociaux que vous offrez, puisque votre participation est obligatoire.

De plus, étant donné que vous nous confiez l’administration du RPA CD, vous êtes libéré de nombreuses tâches administratives.

Les avantages pour l’employeur

• Sommes accumulées uniquement en vue de la retraite
• Cotisations et frais d’administration déductibles d’impôt 
• Aucune taxe salariale sur les cotisations 
• Recrutement facilité et fidélisation des employés 

Les avantages pour les employés

• Cotisations obligatoires de la part de l’employeur
• Cotisations et revenus de placement à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait
• Retenues salariales facilitant l’épargne
• Remboursement d’impôt immédiat
• Protection contre les créanciers

Le régime de retraite simplifié (RRS) est particulièrement adapté à la réalité des PME. Étant donné que vous nous confiez l’administration du RRS, vous êtes libéré de nombreuses tâches administratives.

Les avantages pour l’employeur

• Sommes accumulées uniquement en vue de la retraite
• Cotisations et frais d’administration déductibles d’impôt 
• Aucune taxe salariale sur les cotisations 
• Administration allégée 
• Recrutement facilité et fidélisation des employés 

Les avantages pour les employés

• Cotisations obligatoires de la part de l’employeur
• Cotisations et revenus de placement à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait
• Retenues salariales facilitant l’épargne
• Remboursement d’impôt immédiat
• Protection contre les créanciers

Le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) collectif est un regroupement de plusieurs REER individuels. Vos employés peuvent cotiser au moyen de retenues salariales ou de prélèvements préautorisés, ce qui leur permet d’épargner et de bénéficier d’avantages fiscaux.

En tant qu’employeur, vous pouvez participer au REER collectif. Vos cotisations sont alors assujetties aux taxes salariales et appartiennent immédiatement à vos employés.

Les avantages pour l’employeur

• Administration allégée
• Aucune cotisation de l’employeur exigée
• Salaire des employés déductible d’impôt
• Souplesse dans la conception du régime
• Non assujetti à la législation sur les régimes de pension

Les avantages pour les employés

• Cotisations et revenus de placement à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait
• Cotisations déductibles d’impôt
• Remboursement d’impôt immédiat sur les cotisations salariales
• Report des droits de cotisation inutilisés
• Retenues salariales facilitant l’épargne
• Possibilité de cotiser au nom du conjoint
• Acquisition immédiate des cotisations de l’employeur

CRI

Le compte de retraite immobilisé (CRI) est un produit spécialement destiné à recevoir les sommes acquises en vertu d'un régime de pension agréé ou d’un régime de retraite simplifié, par exemple dans le cas d'une cessation d'emploi. Aucune somme additionnelle ne peut être déposée dans un CRI et, sauf exception, aucune somme ne peut en être retirée avant la retraite.

Les avantages du CRI

• Revenus de placement accumulés à l’abri de l’impôt
• Options de placement variées

Le régime de participation différée aux bénéfices (RPDB) vous permet de distribuer une partie des bénéfices de votre entreprise à certains ou à tous vos employés.

Grâce à ce régime très flexible, vous pouvez choisir de verser des cotisations uniquement si le bilan de l’exercice financier de votre entreprise est positif.

Seul l’employeur peut cotiser au RPDB. Vous pouvez l’associer à un REER collectif afin d’inciter vos employés à préparer leur retraite, et vous engager à verser une cotisation équivalente dans le RPDB.

Les avantages pour l’employeur

• Plus de contrôle que dans le REER collectif
• Cotisations non obligatoires lorsque les profits sont inexistants
• Cotisations déductibles d’impôt, sans taxes salariales
• Non assujetti à la législation sur les régimes de pension 
• Possibilité de restreindre les retraits en cours d’emploi

Les avantages pour les employés

• Cotisations de l’employeur non imposables et accumulées à l’abri de l’impôt
• Accès aux profits de l’entreprise
• Revenus de placement accumulés à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait
• Retraits possibles avant la retraite

Les cotisations versées dans un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) ne sont pas déductibles d’impôt. Par contre, le revenu généré et les retraits sont libres d’impôt.

En tant qu’employeur, vous pouvez participer au CELI collectif. Toutefois, vos cotisations sont assujetties aux taxes salariales et appartiennent immédiatement à vos employés.

Les avantages pour l’employeur

• Outil d’épargne pouvant compléter un REER
• Administration allégée
• Aucune cotisation de l’employeur exigée
• Salaire des employés déductible d’impôt
• Souplesse dans la conception du régime
• Non assujetti à la législation sur les régimes de pension

Les avantages pour les employés

• Revenus de placement accumulés à l’abri de l’impôt et sans effet sur les prestations versées par les programmes sociaux fédéraux
• Sommes pouvant être retirées libres d’impôt et être déposées à nouveau au cours des années suivantes
• Report des droits de cotisation inutilisés
• Retenues salariales facilitant l’épargne
• Aucune limite d’âge pour les retraits

Le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) collectif permet aux gens d’investir des sommes à l’abri de l’impôt dans l’objectif d’acheter ou construire une première propriété admissible.

Les avantages pour l’employeur

• Outil d’épargne pouvant compléter un régime d’épargne-retraite
• Administration allégée
• Aucune cotisation de l’employeur exigée
• Cotisations de l’employeur déductibles d’impôt pour l’entreprise
• Souplesse dans la conception du régime
• Non assujetti à la législation sur les régimes de pension

Les avantages pour les employés et employées

• Cotisations déductibles d’impôt de 8 000 $ par année, jusqu’à un maximum de 40 000 $ à vie
• Remboursement d’impôt immédiat pour les cotisations salariales
• Report des droits de cotisation inutilisés jusqu’à un maximum de 8 000 $
• Revenus de placement accumulés à l’abri de l’impôt et sans effet sur les prestations versées par les programmes sociaux fédéraux jusqu’à la date de fin de participation
• Sommes pouvant être retirées libres d’impôt lors de l’achat ou la construction d’une propriété admissible et les sommes n’ont pas à être remboursées, contrairement à celles retirées d’un REER par l’entremise du Régime d’accession à la propriété (RAP).
• Possibilité de combiner le CELIAPP et le REER grâce au RAP
• Retenues salariales facilitant l’épargne

Le régime de pension agréé collectif (RPAC) est un régime fédéral qui offre des possibilités de placement et d’épargne dont les frais administratifs sont peu élevés.

Vous n’êtes pas tenu de participer au régime. Si vous le faites, vos cotisations appartiennent immédiatement aux participants.

Les avantages pour l’employeur

• Sommes accumulées uniquement en vue de la retraite
• Administration allégée
• Moins coûteux que le RPA CD 
• Aucune cotisation de l’employeur exigée
• Aucune taxe salariale sur les cotisations 

Les avantages pour les employés

• Cotisations et revenus de placement à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait
• Retenues salariales qui facilitent l’épargne
• Remboursement d’impôt immédiat
• Protection contre les créanciers

Le revenu de retraite généré par un régime de retraite individuel (RRI) est généralement plus élevé que celui généré par un REER et le montant annuel des cotisations est déterminé par un actuaire en fonction de facteurs tels que l’âge ou le revenu.

Les avantages pour l’employeur

• Économie d’impôt importante 
• Fidélisation des employés clés de l’entreprise
• Vente de l’entreprise potentiellement plus facile en raison de la baisse de l’avoir des actionnaires

Les avantages pour l’employé

• Régime financé par l’employeur
• Épargne supérieure par rapport à un REER
• Personnalisation possible concernant l’indexation, la retraite anticipée et la prestation de raccordement
• Revenu de retraite garanti 
• Revenus de placement accumulés à l’abri de l’impôt
• Protection contre les créanciers

Après la retraite, accumulation des sommes à l’abri de l’impôt si la rente est payée à même le régime.

Apprenez-en plus sur le RRI.

La convention de retraite (CR) est un régime de pension non agréé qui possède ses propres actifs et est financé par une fiducie ou un contrat d’assurance. Elle est destinée aux employées et employés dont les cotisations et les prestations ont habituellement atteint le plafond admissible en vertu d’un régime agréé.

En choisissant iA, l’employeur allège sa charge de travail puisque nos spécialistes offrent un service personnalisé en matière d’actuariat, de fiducie et d’administration. Notre équipe veille aussi à ce que tous les aspects du régime soient conformes aux règles de l’Agence du revenu du Canada.

Les avantages pour les employeurs

• Permet d’offrir aux cadres des prestations plus élevées que dans les régimes de pension agréés
• Cotisations entièrement déductibles d’impôt et exonérées des charges sociales et de l’impôt pour soins de santé
• Non régie par les organismes provinciaux de réglementation en matière de retraite
• Protection possible des actifs contre les créanciers
• Flexibilité pour concevoir un régime adapté aux besoins et aux objectifs de l’employeur

Les avantages pour les employées et employés

• Cotisations accumulées à l’abri de l’impôt jusqu’à leur retrait
• Options flexibles de cotisation et de retrait (aucune exigence d’âge ou de montants)
• Actifs non soumis aux frais d’homologation lorsqu’il y a désignation de bénéficiaires
• Cotisations patronales sans incidence sur les droits de cotisation à un REER
• Options de retraite à l’étranger possibles
• Transfert possible des actifs de l’entreprise à une personne, avec une grande efficacité fiscale

En savoir plus

Le régime de retraite notionnel à cotisations déterminées pour cadres supérieurs est non enregistré. Il vise les personnes ayant un revenu élevé et dont une partie de leurs cotisations ne sont pas admissibles à un instrument d’épargne ou régime de retraite enregistré.

De plus, il est virtuel, c’est-à-dire qu’aucun argent réel n’y est investi. Les cotisations présumées sont accumulées avec un rendement notionnel pour déterminer le montant payable lors de la fin d’emploi ou de la retraite.

Profitez d’un guichet unique pour les services actuariels et administratifs et d’un service personnalisé offert par l’une des équipes internes d’actuaires, de stratèges en placements et de spécialistes en régimes de retraite les plus grandes et les plus expérimentées de l’industrie.

Les avantages pour les employeurs

• Moyen de motiver les cadres clés
• Régime non enregistré : aucune approbation réglementaire requise
• Peu de divulgation requise
• Prestations déductibles lors du versement

Les avantages pour les employées et employés

• Permet de recevoir des prestations au-delà des limites en vigueur dans les régimes enregistrés
• Peut être adapté à chaque besoin précis
• Prestations imposées lors du versement

En savoir plus

Que votre organisation détienne un régime à prestations déterminées ou d’autres actifs mis en commun (fonds de réserve ou de dotation, fondations, organismes à but non lucratif ou autres actifs non enregistrés), notre équipe chevronnée de spécialistes peut vous aider à tirer le maximum de vos placements.

Nous offrons un guichet unique pour la gestion des placements, l’administration et les services de garde, à un excellent rapport qualité-prix.

En nous confiant la gestion de vos placements, vous profitez :

• De notre expertise en gestion et en administration des placements, de nos services de garde et conseils en actuariat
• Du soutien direct d’une équipe de stratèges en investissement dont le rôle consiste à vous proposer les meilleures solutions selon vos objectifs
• De nombreuses options de placement innovatrices offertes par plus de 30 gestionnaires de fonds parmi les plus renommés
• D’un processus rigoureux de sélection et de surveillance des gestionnaires de portefeuilles et de fonds
• D’un guichet unique si vous détenez également un régime collectif d’accumulation.

En savoir plus

Vous cherchez une solution simple et un partenaire fiable pour accomplir efficacement toutes les tâches liées à votre régime à prestations déterminées (PD)? Notre solution complète, souple et efficace, vous permettra d’économiser du temps et de l’argent tout en offrant une grande sécurité financière à vos participants et participantes.

En effet, nous offrons un guichet unique pour la gestion des placements, l’administration et les services de garde des régimes PD à un excellent rapport qualité-prix.

Notre gamme complète de services actuariels et nos options de placement sur mesure permettent d’optimiser la gestion de votre régime et sa santé financière. Vous bénéficiez également de l’expertise de notre équipe chevronnée d’actuaires (retraite et assurance) et des tarifs compétitifs de nos nombreuses options de placement.

En nous confiant la gestion complète de votre régime, vous profitez :

• D’économies de coûts grâce à un guichet unique
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• De la commodité d’un partenaire qui peut effectuer le paiement ou l’achat des rentes.

Dans un contexte économique en constante évolution, les promoteurs de régimes à prestations déterminées ont tout avantage à minimiser les risques pour assurer la viabilité à long terme de leurs régimes.

Nous travaillons avec chaque conseiller ou conseillère et chaque client ou cliente pour créer un portefeuille axé sur le passif et proposons une stratégie de réduction des risques en fonction des besoins précis.

iA vous propose des services abordables offerts par l’une des équipes internes d’actuaires, de stratèges en placements et de spécialistes en régimes de retraite les plus grandes et les plus expérimentées de l’industrie.

Ce que vous obtenez : une solution personnalisée à guichet unique

• Consultation avec des experts en réduction des risques pour identifier la tolérance au risque et le résultat final souhaité;
• Tests de stress actif/passif qui tiennent compte des spécificités du client ou de la cliente dans plusieurs scénarios;
• En collaboration avec l’actuaire du régime, surveillance des actifs, des passifs et des conditions de marché pour modifier la composition de l’actif ou acheter des rentes au moment opportun;
• Plus de 100 options de placement, y compris l’une des plus grandes sélections de fonds alternatifs et durables sur le marché;
• Expertise interne de longue date en rentes assurées;
• Valeur marchande du régime mise à jour quotidiennement – disponible dans l’Espace client, notre site Web sécurisé.

En savoir plus

iA Groupe financier accepte d’assurer les rentes d’un régime de retraite en entier ou partiellement en contrepartie d’une prime unique provenant du régime de retraite. Ainsi, l’assureur devient responsable du paiement des rentes des participants leur vie durant selon les spécifications au contrat. De plus, la taille d’un groupe peut varier de quelques participants à plusieurs centaines ou milliers de participants. Par ailleurs, on trouve deux principaux types de contrats de rentes assurées, soit :

Rentes avec rachat des engagements (buy-out) :

Avec un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), il est possible de retirer périodiquement une partie des sommes accumulées, tout en continuant à profiter des revenus de placement à l’abri de l’impôt.

Les avantages du FERR

• Revenu de retraite régulier 
• Accumulation des revenus gagnés à l’abri de l’impôt
• Aucun retrait maximum

Le fonds de revenu viager (FRV) permet de retirer des revenus de retraite et son fonctionnement est similaire à celui du FERR. De plus, le FRV prévoit à la fois un versement annuel minimum et un versement annuel maximum.

Les avantages du FRV

• Retraits périodiques d’une partie des sommes
• Accumulation des revenus gagnés à l’abri de l’impôt