Régimes de retraite collectifs

Fort de plus de 60 ans d’expérience, iA se distingue aujourd’hui comme chef de file dans l’industrie des régimes de retraite collectifs. Notre clientèle, répartie dans tout le Canada, s’appuie sur une vaste expérience en administration de régimes de retraite collectifs, en mandat de gestion d’actifs pour les régimes à prestations déterminées ainsi que pour les services de règlement des rentes.

Un conseiller peut vous aider à déterminer vos besoins.

Les régimes

RPA CD

Régime dans lequel vous et vos employés versez des cotisations équivalant à un pourcentage du salaire de ces derniers.

Régime dans lequel vous et vos employés versez des cotisations équivalant à un pourcentage du salaire de ces derniers.

Le montant dont vos employés disposeront à la retraite sera constitué de l’ensemble des cotisations versées en leur nom dans le régime de pension agréé à cotisation déterminée (RPA CD) et du rendement généré par ces cotisations.

Pour vos employés, le RPA CD représente une valeur ajoutée à la gamme d’avantages sociaux que vous offrez, puisque votre participation est obligatoire.

De plus, étant donné que vous nous confiez l’administration du RPA CD, vous êtes libéré de nombreuses tâches administratives.

Les avantages pour l’employeur

  • Sommes accumulées uniquement en vue de la retraite
  • Cotisations et frais d’administration déductibles d’impôt 
  • Aucune taxe salariale sur les cotisations 
  • Recrutement facilité et fidélisation des employés 

Les avantages pour les employés

  • Cotisations obligatoires de la part de l’employeur
  • Cotisations et revenus de placement à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait
  • Retenues salariales facilitant l’épargne
  • Remboursement d’impôt immédiat
  • Protection contre les créanciers

RRS *Québec et Manitoba seulement

Régime dans lequel vous et vos employés versez des cotisations, et dont l’administration est confiée à une institution financière.

Régime dans lequel vous et vos employés versez des cotisations, et dont l’administration est confiée à une institution financière.

Le régime de retraite simplifié (RRS) est particulièrement adapté à la réalité des PME. Étant donné que vous nous confiez l’administration du RRS, vous êtes libéré de nombreuses tâches administratives.

Les avantages pour l’employeur

  • Sommes accumulées uniquement en vue de la retraite
  • Cotisations et frais d’administration déductibles d’impôt 
  • Aucune taxe salariale sur les cotisations 
  • Administration allégée 
  • Recrutement facilité et fidélisation des employés 

Les avantages pour les employés

  • Cotisations obligatoires de la part de l’employeur
  • Cotisations et revenus de placement à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait
  • Retenues salariales facilitant l’épargne
  • Remboursement d’impôt immédiat
  • Protection contre les créanciers

REER collectif

Offre une façon simple et efficace d’encourager vos employés à épargner en vue de leur retraite.

Offre une façon simple et efficace d’encourager vos employés à épargner en vue de leur retraite.

Le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) collectif est un regroupement de plusieurs REER individuels. Vos employés peuvent cotiser au moyen de retenues salariales ou de prélèvements préautorisés, ce qui leur permet d’épargner et de bénéficier d’avantages fiscaux.

En tant qu’employeur, vous pouvez participer au REER collectif. Vos cotisations sont alors assujetties aux taxes salariales et appartiennent immédiatement à vos employés.

Les avantages pour l’employeur

  • Administration allégée
  • Aucune cotisation de l’employeur exigée
  • Salaire des employés déductible d’impôt
  • Souplesse dans la conception du régime
  • Non assujetti à la législation sur les régimes de pension

Les avantages pour les employés

  • Cotisations et revenus de placement à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait
  • Cotisations déductibles d’impôt
  • Remboursement d’impôt immédiat sur les cotisations salariales
  • Report des droits de cotisation inutilisés
  • Retenues salariales facilitant l’épargne
  • Possibilité de cotiser au nom du conjoint
  • Acquisition immédiate des cotisations de l’employeur

CRI

Le compte de retraite immobilisé (CRI) est un produit spécialement destiné à recevoir les sommes acquises en vertu d'un régime de pension agréé ou d’un régime de retraite simplifié, par exemple dans le cas d'une cessation d'emploi. Aucune somme additionnelle ne peut être déposée dans un CRI et, sauf exception, aucune somme ne peut en être retirée avant la retraite.

Les avantages du CRI

  • Revenus de placement accumulés à l’abri de l’impôt
  • Options de placement variées

RPDB

Vous permet de réaliser des économies appréciables et permet à vos employés de profiter des bonnes performances de votre entreprise.

Vous permet de réaliser des économies appréciables et permet à vos employés de profiter des bonnes performances de votre entreprise.

Le régime de participation différée aux bénéfices (RPDB) vous permet de distribuer une partie des bénéfices de votre entreprise à certains ou à tous vos employés.

Grâce à ce régime très flexible, vous pouvez choisir de verser des cotisations uniquement si le bilan de l’exercice financier de votre entreprise est positif.

Seul l’employeur peut cotiser au RPDB. Vous pouvez l’associer à un REER collectif afin d’inciter vos employés préparer leur retraite, et vous engager à verser une cotisation équivalente dans le RPDB.

Les avantages pour l’employeur

  • Plus de contrôle que dans le REER collectif
  • Cotisations non obligatoires lorsque les profits sont inexistants
  • Cotisations déductibles d’impôt, sans taxes salariales
  • Non assujetti à la législation sur les régimes de pension 
  • Possibilité de restreindre les retraits en cours d’emploi

Les avantages pour les employés

  • Cotisations de l’employeur non imposables et accumulées à l’abri de l’impôt
  • Accès aux profits de l’entreprise
  • Revenus de placement accumulés à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait
  • Retraits possibles avant la retraite

CELI collectif

Offre à vos employés un outil d’épargne qui peut être complémentaire au REER.

Offre à vos employés un outil d’épargne qui peut être complémentaire au REER.

Les cotisations versées dans un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) ne sont pas déductibles d’impôt. Par contre, le revenu généré et les retraits sont libres d’impôt.

En tant qu’employeur, vous pouvez participer au CELI collectif. Toutefois, vos cotisations sont assujetties aux taxes salariales et appartiennent immédiatement à vos employés.

Les avantages pour l’employeur

  • Outil d’épargne pouvant compléter un REER
  • Administration allégée
  • Aucune cotisation de l’employeur exigée
  • Salaire des employés déductible d’impôt
  • Souplesse dans la conception du régime
  • Non assujetti à la législation sur les régimes de pension

Les avantages pour les employés

  • Revenus de placement accumulés à l’abri de l’impôt et sans effet sur les prestations versées par les programmes sociaux fédéraux
  • Sommes pouvant être retirées libres d’impôt et être déposées à nouveau au cours des années suivantes
  • Report des droits de cotisation inutilisés
  • Retenues salariales facilitant l’épargne
  • Aucune limite d’âge pour les retraits

RVER *Québec seulement

Conçu en particulier pour les employeurs qui n’offrent pas de régime de retraite collectif et les travailleurs autonomes.

Conçu en particulier pour les employeurs qui n’offrent pas de régime de retraite collectif et les travailleurs autonomes.

Le régime volontaire d’épargne-retraite (RVER) est une solution simple, flexible et peu coûteuse. Les employés visés sont automatiquement inscrits au régime par leur employeur.

Les avantages pour l’employeur

  • Aucune cotisation obligatoire
  • Administration allégée
  • Cotisations déductibles d’impôt 
  • Aucune taxe salariale sur les cotisations
  • Mise en place simple et rapide

Les avantages pour les employés

  • Participation automatique et volontaire au régime
  • Retenues salariales qui facilitent l’épargne
  • Coût avantageux, peu importe l’employeur
  • Cotisations et revenus de placement à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait
  • Montant ou pourcentage de cotisation ajustable
  • Possibilité de continuer à participer au régime même en changeant d’employeur

Apprenez-en plus sur le RVER.

Le RVER de iA

RPAC

Pour les employés occupant des emplois de compétence fédérale. Leur participation est volontaire.

Pour les employés occupant des emplois de compétence fédérale. Leur participation est volontaire.

Le régime de pension agréé collectif (RPAC) est un régime fédéral qui offre des possibilités de placement et d’épargne dont les frais administratifs sont peu élevés.

Vous n’êtes pas tenu de participer au régime. Si vous le faites, vos cotisations appartiennent immédiatement aux participants.

Les avantages pour l’employeur

  • Sommes accumulées uniquement en vue de la retraite
  • Administration allégée
  • Moins coûteux que le RPA CD 
  • Aucune cotisation de l’employeur exigée
  • Aucune taxe salariale sur les cotisations 

Les avantages pour les employés

  • Cotisations et revenus de placement à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait
  • Retenues salariales qui facilitent l’épargne
  • Remboursement d’impôt immédiat
  • Protection contre les créanciers

RRI

Conçu sur mesure pour les propriétaires et les chefs d’entreprise qui souhaitent optimiser leur revenu de retraite.

Conçu sur mesure pour les propriétaires et les chefs d’entreprise qui souhaitent optimiser leur revenu de retraite.

Le revenu de retraite généré par un régime de retraite individuel (RRI) est généralement plus élevé que celui généré par un REER et le montant annuel des cotisations est déterminé par un actuaire en fonction de facteurs tels que l’âge ou le revenu.

Les avantages pour l’employeur

  • Économie d’impôt importante 
  • Fidélisation des employés clés de l’entreprise
  • Vente de l’entreprise potentiellement plus facile en raison de la baisse de l’avoir des actionnaires

Les avantages pour l’employé

  • Régime financé par l’employeur
  • Épargne supérieure par rapport à un REER
  • Personnalisation possible concernant l’indexation, la retraite anticipée et la prestation de raccordement
  • Revenu de retraite garanti 
  • Revenus de placement accumulés à l’abri de l’impôt
  • Protection contre les créanciers

Après la retraite, accumulation des sommes à l’abri de l’impôt si la rente est payée à même le régime.

Apprenez-en plus sur le RRI.

Mandat de gestion d’actifs

Service d’investissement d’actifs pour les régimes à prestations déterminées administrés par un tiers.

Service d’investissement d’actifs pour les régimes à prestations déterminées administrés par un tiers.

En plus de nous occuper de l’investissement des actifs de votre régime à prestations déterminées, nous effectuons la gestion des paiements des prestations à vos employés à la retraite.

Vous pouvez compter sur une équipe d’experts gérant au-delà de 75 milliards de dollars d’actifs pour l’ensemble de iA Groupe financier, et qui vous accompagnera dans vos responsabilités de fiduciaire.

En nous confiant un mandat de gestion d’actifs, vous profitez :

  • d’un service d’expertise-conseil en actuariat, en gestion, en investissement ainsi que de garde de valeurs;
  • du soutien direct d’un spécialiste en investissement attitré à votre compte et dont le rôle consiste à vous proposer les meilleures solutions d’investissement selon vos objectifs;
  • d'un accès à des gestionnaires de fonds parmi les plus réputés dans l’industrie;
  • d’un processus rigoureux de sélection et de suivi des gestionnaires; 
  • d’une approche spécialisée en multigestion dynamique du portefeuille qui optimise le rendement tout en minimisant le risque d’investissement;
  • de rapports financiers et d’outils de gestion hautement performants assurant une saine gestion de votre caisse de retraite.

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Les rentes

Rentes assurées

Garantissent à vos employés un revenu à vie ou pour une période déterminée.

Garantissent à vos employés un revenu à vie ou pour une période déterminée.

iA Groupe financier accepte d’assurer les rentes d’un régime de retraite en entier ou partiellement en contrepartie d’une prime unique provenant du régime de retraite. Ainsi, l’assureur devient responsable du paiement des rentes des participants leur vie durant selon les spécifications au contrat. De plus, la taille d’un groupe peut varier de quelques participants à plusieurs centaines ou milliers de participants. Par ailleurs, on trouve deux principaux types de contrats de rentes assurées, soit :

Rentes avec rachat des engagements (buy-out) :


  • L’assureur devient responsable du paiement des rentes des participants visés par l’achat de rentes et de l’administration du régime de retraite;
  • L’employeur se départit des risques associés au paiement des rentes des participants visés par l’achat de rentes.


Rentes sans rachat des engagements (buy-in) :


  • L’assureur devient responsable du paiement des rentes des participants visés par l’achat de rentes;
  • Le contrat de rentes sans rachat des engagements (buy-in) devient un actif du régime de retraite;
  • L’employeur continue d’être responsable de l’administration du régime de retraite;
  • Il est possible de convertir le contrat de rentes sans rachat des engagements (buy-in) en contrat de rentes avec rachat des engagements (buy-out) afin de transférer l’administration du régime de retraite à l’employeur.

FERR

Constitue le prolongement naturel du REER et permet de disposer des épargnes accumulées au cours de la vie active.

Constitue le prolongement naturel du REER et permet de disposer des épargnes accumulées au cours de la vie active.

Avec un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), il est possible de retirer périodiquement une partie des sommes accumulées, tout en continuant à profiter des revenus de placement à l’abri de l’impôt.

Les avantages du FERR

  • Revenu de retraite régulier 
  • Accumulation des revenus gagnés à l’abri de l’impôt
  • Aucun retrait maximum

FRV

Conçu pour les gens qui ont accumulé des sommes dans un CRI ou dans un régime de pension.

Conçu pour les gens qui ont accumulé des sommes dans un CRI ou dans un régime de pension.

Le fonds de revenu viager (FRV) permet de retirer des revenus de retraite et son fonctionnement est similaire à celui du FERR. De plus, le FRV prévoit à la fois un versement annuel minimum et un versement annuel maximum.

Les avantages du FRV

  • Retraits périodiques d’une partie des sommes
  • Accumulation des revenus gagnés à l’abri de l’impôt